Штрафы — это деньги, которые бизнес платит не за ошибки, а за невнимательность. В 2026 году контроль усилился, а суммы санкций выросли. Одна несданная декларация по НДС для упрощенца, который не знал о новой обязанности, может обойтись в десятки тысяч рублей. В этой статье мы собрали все основные штрафы, которые грозят ИП и ООО в 2026 году, и рассказали, как их избежать.
Налоговые штрафы: за что штрафует ФНС
Это самая объёмная группа санкций. Налоговая наказывает за опоздание с отчётностью, неуплату налогов, отсутствие первичных документов и ошибки в учёте.
| Нарушение | Штраф | Статья | Как избежать |
|---|---|---|---|
| Несдача декларации в срок | 5% от суммы налога по декларации за каждый месяц просрочки, но не более 30% и не менее 1 000 руб. | ст. 119 НК РФ | Сдавать отчётность через оператора ЭДО, настроить напоминания в календаре |
| Неуплата или неполная уплата налога (неумышленная) | 20% от суммы недоимки | ст. 122 НК РФ | Сверять сальдо ЕНС в личном кабинете ФНС ежемесячно |
| Неуплата или неполная уплата налога (умышленная) | 40% от суммы недоимки | ст. 122 НК РФ | Не использовать схемы уклонения, вовремя консультироваться с бухгалтером |
| Отсутствие первичных документов (договоров, актов, накладных) | 10 000 руб. (30 000 руб. при повторном нарушении) | ст. 120 НК РФ | Хранить документы в электронном архиве (ЭДО) не менее 5 лет |
| Неподача уведомления об исчисленных налогах (ЕНС) | 200 руб. за каждый документ | ст. 126 НК РФ | Подавать уведомления до 25-го числа каждого месяца |
Штрафы за нарушение кассовой дисциплины (ККТ)
Контрольно-кассовая техника — зона особого внимания. Штрафы здесь одни из самых крупных, а основанием для них может стать даже неверно оформленный чек.
| Нарушение | Штраф для ИП | Штраф для организации | Как избежать |
|---|---|---|---|
| Неприменение ККТ (работа без кассы) | 25–50% от суммы расчёта без кассы, но не менее 10 000 руб. | 75–100% от суммы расчёта, но не менее 30 000 руб. | Зарегистрировать кассу сразу при начале работы с физлицами |
| Невыдача кассового чека покупателю | Предупреждение или 2 000 руб. | Предупреждение или 10 000 руб. | Настроить автоматическую отправку чеков на email или SMS |
| Использование ККТ, не зарегистрированной в ФНС | 3 000 руб. | 10 000 руб. | Регистрировать каждую кассу в личном кабинете ФНС |
Штрафы за нарушение правил маркировки товаров
Система «Честный знак» расширяется, а вместе с ней — и ответственность. В 2026 году добавились новые группы маркируемых товаров.
- Производство или продажа товаров без обязательной маркировки: штраф от 50 000 до 300 000 рублей с конфискацией товара (для организаций), для ИП — от 5 000 до 10 000 рублей.
- Отсутствие регистрации в системе «Честный знак»: предупреждение или штраф до 10 000 рублей.
Штрафы за нарушение 115-ФЗ (отмывание доходов)
Банки обязаны контролировать подозрительные операции. Если ваш счёт заблокировали, это ещё не штраф, но проблемы гарантированы. А вот что грозит за нарушения:
- Нарушение сроков предоставления информации о бенефициарах: штраф на должностное лицо от 10 000 до 30 000 руб.
- Отказ в предоставлении документов по запросу банка: может привести к расторжению договора банковского обслуживания и попаданию в чёрный список ЦБ.
Трудовые штрафы (ГИТ и СФР)
Ошибки в кадровом учёте и зарплате обходятся дорого. Проверки ГИТ могут прийти по жалобе одного сотрудника.
| Нарушение | Штраф для ИП | Штраф для организации |
|---|---|---|
| Уклонение от оформления трудового договора | 5 000–10 000 руб. | 50 000–100 000 руб. |
| Задержка зарплаты | 1 000–5 000 руб. + компенсация работнику (1/150 ключевой ставки ЦБ за каждый день) | 30 000–50 000 руб. + компенсация |
| Нарушение правил охраны труда | 2 000–5 000 руб. | 50 000–80 000 руб. |
Как избежать штрафов: главные правила
- Сдавайте отчётность вовремя. Используйте календарь бухгалтера и настройте напоминания.
- Следите за сальдо ЕНС. Проверяйте состояние единого налогового счёта хотя бы раз в месяц.
- Храните первичные документы. Переход на электронный документооборот (ЭДО) снимает проблему потери бумаг.
- Не задерживайте зарплату. Даже на один день — это уже нарушение.
- Проверяйте контрагентов. Сервис «Прозрачный бизнес» на сайте ФНС доступен бесплатно.
- Консультируйтесь с бухгалтером. Профессиональный взгляд помогает избежать ошибок, которые потом обходятся в сотни тысяч рублей.
Хотите проверить свой бизнес на возможные риски или нужна помощь в наведении порядка в учёте? Наши эксперты проведут аудит и помогут избежать штрафов.
Получить консультацию по проверке учёта
Статья подготовлена редакцией «Центра Бухгалтерии» на основе Налогового кодекса РФ, КоАП РФ, Федерального закона № 54-ФЗ, Федерального закона № 115-ФЗ и Трудового кодекса РФ. Информация актуальна на июль 2026 года.
